401 (के) योजनाओं में से 44% ‘दुर्लभ’ लाभ प्रदान करते हैं
प्लान प्रायोजक काउंसिल ऑफ अमेरिका (पीएससीए) द्वारा किए गए एक हालिया सर्वेक्षण के मुताबिक, 401 (के) योजनाओं में से 44% से अधिक कंपनी मैच के तत्काल पूर्ण अधिकार प्रदान करते हैं। इसका मतलब यह है कि कार्यकर्ता तुरंत पूरे मैच का मालिक होता है, जो बचतकर्ताओं के लिए सबसे अच्छा परिणाम है। इस दुर्लभ लाभ की पेशकश करने वाली योजनाओं की हिस्सेदारी 2012 में 40.6% से अधिक है।
लेकिन बाकी प्लान्स के लिए, वेस्टिंग टाइमलाइन अलग-अलग हो सकती है। कंपनियां यह निर्धारित करने के लिए अलग-अलग वेस्टिंग शेड्यूल का उपयोग करती हैं कि बचतकर्ताओं को नियोक्ता के योगदान को पूरी तरह से पूरा करने में कितना समय लगता है। कुछ मामलों में, फंड उनके पास होने से पहले उन्हें कम से कम छह साल के लिए एक कंपनी में काम करना चाहिए। यदि वे जल्दी चले जाते हैं तो वे कुछ धन और निवेश आय को जब्त करने का जोखिम उठाते हैं।
401 (के) योजनाओं द्वारा उपयोग किए जाने वाले कुछ वेस्टिंग शेड्यूल यहां दिए गए हैं:
- क्लिफ वेस्टिंग: एक विशिष्ट बिंदु के बाद पूर्ण रूप से स्वामित्व प्रदान करता है। उदाहरण के लिए, एक सेवर जिसका 401 (के) तीन साल की क्लिफ वेस्टिंग का उपयोग करता है, तीन साल की सेवा के बाद पूरी तरह से कंपनी मैच का मालिक है। हालाँकि, उन्हें इससे पहले कुछ भी नहीं मिलता है।
- ग्रेडेड वेस्टिंग: निर्धारित अंतराल पर धीरे-धीरे स्वामित्व में चरण। पांच साल के ग्रेडेड शेड्यूल के साथ एक सेवर एक साल के बाद 20%, दूसरे साल के बाद 40% और पांचवें साल के बाद 100% तक पहुंचने तक इसी तरह आगे बढ़ता रहता है। उदाहरण के लिए, कोई व्यक्ति जो $5,000 के मैच का 40% प्राप्त करता है, वह $2,000 के साथ मैच पर किसी भी निवेश आय का 40% प्राप्त कर सकता है।
- संघीय नियमों को छह साल के भीतर पूर्ण निहित करने की आवश्यकता होती है।
पीएससीए सर्वेक्षण के मुताबिक, 401 (के) योजनाओं का लगभग एक तिहाई (30%) अपने कंपनी मैच के लिए ग्रेडेड पांच या छह साल के कार्यक्रम का उपयोग करता है। यह फ़ॉर्मूला छोटी और मध्यम आकार की कंपनियों में सबसे आम है।
वेस्टिंग शेड्यूल कंपनी की संस्कृति और सेवानिवृत्ति योजना की देखरेख करने वाले अधिकारियों के दर्शन का एक कार्य है, एलेन लैंडर, पर्ल नदी, न्यूयॉर्क में स्थित पुनर्जागरण लाभ सलाहकार समूह के प्रमुख और संस्थापक कहते हैं। इसके अलावा, ऐसे उदाहरण हैं जिनमें एक कर्मचारी अपने कार्यकाल की अवधि की परवाह किए बिना 100% निहित हो सकता है।
उदाहरण के लिए, 401 (के) योजना द्वारा निर्धारित एक कार्यकर्ता “सामान्य सेवानिवृत्ति की आयु” हिट करने के बाद कर कोड को पूर्ण निहित करने की आवश्यकता होती है। (कुछ कंपनियों के लिए, जिनकी उम्र 65 या इससे पहले हो सकती है।) कुछ प्लान मृत्यु या विकलांगता के मामले में पूर्ण निहित होने की पेशकश भी करते हैं।
अंत में, बचतकर्ताओं के विचार करने के लिए 401 (के) योजना का निहित कार्यक्रम एक महत्वपूर्ण कारक है। जबकि तत्काल पूर्ण निहित होना दुर्लभ है, यह श्रमिकों को महत्वपूर्ण रूप से लाभान्वित कर सकता है। आपकी योजना के निहित कार्यक्रम को समझना महत्वपूर्ण है और यह आपकी सेवानिवृत्ति बचत को कैसे प्रभावित करता है।